เทรด Forex เสียภาษีไหม

เทรด Forex เสียภาษีไหม

กำไร Forex กำไร IQ Option คริปโต เสียภาษีไหม เสียภาษีเท่าไหร่?

กำไร Forex เสียภาษีไหม

กำไร Forex เสียภาษีไหม เป็นคำถามที่เทรดเดอร์หลายท่านสงสัย ว่าเวลาเราทำกำไรได้จากการเทรด Forex เราจะต้องนำเงินมาเสียภาษีเงินได้ตามกฏหมายหรือไม่ แล้วเสียในอัตราเท่าไหร่ กี่บาท

สาเหตุที่เป็นแบบนี้เพราะนักเทรดหลายคนคิดว่า “รายได้ Forex เป็นรายได้ที่เกิดในต่างประเทศ” ไม่ต้องทำการเสียภาษี หรือบางคนคิดว่า พวกเขาจะถอนเข้ามาหลังจากปีที่รับรู้รายได้เพื่อที่จะได้ไม่ต้องเสียภาษี

คำตอบของคำถาม จึงเป็นการตอบคำถามเกี่ยวกับรายได้ที่ได้จากการเทรด ทั้งหมด ไม่ว่าจะเป็น การเทรด Forex เสียภาษีหรือไม่ การเทรด IQ Option เสียภาษีหรือไม่ หรือการเทรด Crypto Currency เสียภาษีหรือไม่แล้วเสียเท่าไหร่

เทรด Forex เสียภาษีไหม

คำตอบ

ทุกรายได้ที่เกิดโดยคนไทย ไม่ว่าจะในต่างแดนหรือ ในประเทศไทย ล้วนต้องเสียภาษีเงินได้ ไม่ว่ารูปแบบใด รูปแบบหนึ่ง

• บุคคลที่อยู่ในประเทศไทยและมีรายได้ 8 ประเภท ตามกรมสรรพากรกำหนด ต้องเสียภาษีทุกคน
• กำไร Forex ถือเป็นเงินได้จากการลงทุนประเภทที่ 4 เทรดเดอร์ต้องเสียภาษี
• กำไร Forex เมื่อถอนเข้าบัญชีธนาคารในประเทศไทยต้องเสียภาษีในปีที่ถอนเงิน
• ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา สำหรับผู้ที่ไม่ได้ยื่นแบบแสดงภาษี สามารถถูกเรียกเก็บย้อนหลังได้ อายุความ 10 ปี
• ค่าปรับเมื่อเสียภาษีเกินกำหนดเวลา มีค่าปรับอยู่ที่ร้อยละ 1.5 ต่อเดือน

กำไร Forex เสียภาษีไหมแล้วเสียภาษีเท่าไหร่

กำไรจากการเทรด Forex มีการเสียภาษี ซึ่งกำไรจากการเทรด Forex ดังกล่าวต้องรวมกับเงินได้อื่น ๆ ทั้งปีของเราแล้ว

เงินได้สุทธิ	อัตราภาษี (%)
ไม่เกิน 150,000 บาท	ยกเว้น
ตั้งแต่ 150,000 – 300,000 บาท	5%
ตั้งแต่ 300,000 – 500,000 บาท	10%
ตั้งแต่ 500,000 – 750,000 บาท	15%
ตั้งแต่ 750,000 – 1,000,000 บาท	20%
ตั้งแต่ 1,000,000 – 2,000,000 บาท	25%
ตั้งแต่ 2,000,000 – 5,000,000 บาท	30%
ตั้งแต่ 5,000,000 ขึ้นไป	35%

ตารางอัตราส่วนรายได้และการเสียภาษีสำหรับ Forex

ตัวอย่างการยกเว้นภาษี

การที่รายได้มาจากต่างประเทศ มีการยกเว้นภาษีในปีภาษีนั้น ถ้าเข้าเงื่อนไข 3 ข้อ

• โบรกเกอร์ไม่ได้โอนเงินจากในประเทศไทย
• เทรดเดอร์โอนเงินเทรดปีนี้ แล้วถอนกำไรปีหน้า ก็ไม่เสียภาษีในปีภาษีนี้ แต่เสียภาษีในปีภาษีที่ถอนเงินออกมา
• กำไร Forex + รายได้ทั้งหมด ไม่เกิน 200,000 บาท / ต่อปี

ถึงจะได้รับการยกเว้นเพราะรายได้ไม่ถึงเกณฑ์เสียภาษี แต่ก็ต้องยื่น ภงด.90 โดยปัจจุบัน การไม่ยื่นภาษีมีโทษปรับจนกว่าจะทำให้ถูกต้องเข้ามาด้วย ฉะนั้น นักเทรดที่ทำรายได้เข้ามาในประเทศควรจะต้องเสียภาษีให้ถูกต้อง

ตัวอย่างการเสียภาษี

เทรดเดอร์ได้กำไรจากการเทรด ต้องเสียภาษีเท่าไหร่

• กำไรจากการเทรด Forex ปี 2564 จำนวน 200,000 บาท
• อัตราภาษี 10%
• เทรดเดอร์ถอนเงินกำไรในปี 2564 ต้องเสียภาษีจากกำไรเทรด 20,000 บาท
• เทรดเดอร์ถอนเงินกำไรในปี 2565 รายได้เกิดขึ้นปี 2565 ต้องรวมภาษีส่วนนี้ในเงินได้ส่วนบุคคลในปี 2565

ยกเว้นเทรดเดอร์จะอยู่ในประเทศไทยไม่เกิน 180 วันหรือ 6 เดือน ในปีที่ถอนเงินกำไร ก็จะไม่ต้องเสียภาษีในปีภาษีนั้น

โอนเงินเทรด กำไร Forex

แล้วสรรพากรรู้ได้อย่างไรว่า เทรดเดอร์มีเงินเข้าบัญชี ซึ่งตามกฏหมายใหม่นั้น การทำธุรกรรมใด ๆ ก็ตามที่มีการโอนเงินเข้า-ออกบัญชีเทรดบ่อย จะเข้าเงื่อนไขที่สรรพากรตรวจสอบ โดยธนาคารจะทำการส่งบัญชีที่เข้าเกณฑ์ในการส่งตรวจสอบให้กับสรรพากร โดยผู้ที่ถูกตรวจสอบจะต้องไปสำแดงภาษีกับสรรพากร

• โอนเข้า-โอนออก เกิน 400 ครั้งต่อปี ใน 1 บัญชี
• โอนเข้า-โอนออก เกิน 3,000 ครั้งต่อปี ในหลายบัญชี ชื่อบัญชีเดียวกัน
• ยอดโอนเงินเข้า-ออก จำนวน 2 ล้านบาทขึ้นไปต่อปี

หากเป็นเทรดเดอร์อาชีพแบบถอนเงินกำไรรายวัน แล้วถอนเงินทุกวัน ควรยื่นแบบ ภงด. 90 ปีละครั้ง ซึ่งการถอนกำไรบ่อยย่อมส่งผลต่อการตรวจสอบของธนาคารตามเงื่อนไขดังกล่าว

ถอนเงินกำไร Forex ไม่เสียภาษี ทำได้ไหม?

มีคำถามเข้ามาบ่อย ๆ ว่า กำไร Forex ไม่เสียภาษีได้ไหมเพราะว่า เป็นรายได้จากต่างประเทศ? มีคำเข้ามาถามน้อง Forexduck บ่อย ๆ คำถามว่าจะเป็นจริงได้หรือไม่ เป็นจริงได้ค่ะ การที่จะไม่ต้องเสียภาษีจากกำไรจากการเทรด ต้องทำสิ่งต่อไปนี้

• ฝาก-ถอนผ่าน Skrill เท่านั้น
• เมื่อมีกำไรแล้วเกิดขึ้นปีนี้ คุณต้องถอนออกปีหน้า โดยมียอดอ้างอิงการถอนตรงกัน
• โบรกเกอร์ที่คุณเทรดต้องไม่มีการจดทะเบียนในประเทศไทย
• ไม่ควรถอนเข้าธนาคารไทย เพราะว่าจะทำให้คุณดำเนินธุรกรรมในไทย ซึ่งจะอยู่ในดุลพินิจของเจ้าหน้าที่สรรพากรที่มีความเข้าใจแตกต่างกัน ควรตัดปัญหาโดยการฝากถอนผ่าน Skrill ดีกว่า
• นอกจากการไม่ฝากถอนผ่าน Skrill คุณอาจจะทำได้โดยการอยู่ในประเทศไทยไม่ถึงกำหนดที่เสียภาษี คือ อยู่ในไทยไม่ถึง 180 วัน
• เมื่อคุณยื่นภาษีด้วยการถอนผ่าน Skrill เงินได้ของคุณก็จะเข้าข่ายเงินได้จากต่างประเทศและนำเข้ามาคนละปีภาษี ซึ่งทำให้ไม่ต้องเสียภาษี แต่ต้องยื่นเงินได้อยู่ดี

หมายเหตุ: ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับดุลพินิจของเจ้าหน้าที่สรรพากรในพื้นที่ ซึ่งควรติดต่อกับเจ้าหน้าที่สรรพากรก่อน

ช่องทางอื่น ๆ

การไม่เสียภาษี Forex ส่วนใหญ่จะไม่มีใครรู้เพราะว่า บริษัทโบรกเกอร์ที่เปิดดำเนินการไม่ได้อยู่ในประเทศไทย ซึ่งทำให้ไม่มีการรายงานการเงินให้กับประเทศไทย การเสียภาษีจึงเป็นหน้าที่ของพลเมืองไทยที่ควรจะไปดำเนินการเองที่สรรพากร ทำให้เงินนั้นเป็นเงินได้ตามกฏหมายและไม่ถูกภาษีย้อนหลัง สำหรับนักเทรดที่ทำกำไรจาก การเทรดกองทุน Forex เช่น การเทรด Fundfirm อย่าง FTMO หรือ My Forex Fund ไม่ต้องเสียเพิ่มอีก เพราะว่า เป็นเงินได้จากต่างประเทศ และที่สำคัญ ได้ถูกหักภาษีจากกองทุนอยู่แล้ว จึงไม่จำเป็นต้องเสียอีก

อย่างไรก็ตาม การที่ถูกหักจากต่างประเทศไม่ได้หมายความว่า ไม่สำแดงภาษี ถึงไม่เสียก็ต้องมีการยื่นหลักฐาน หรือเก็บหลักฐานรายได้ไว้อยู่ดี

คำถามที่ถามบ่อย

กำไร Forex เสียภาษีหรือไม่

เสีย ไม่ว่ารายได้รูปแบบใดก็ตามที่เกิดขึ้นย่อมเสียภาษีทั้งสิ้น

รายได้จาก ฟอเร็กซ์เสียภาษีเท่าไหร่

เสียในจำนวนที่แตกต่างกัน ขึ้นอยู่กับว่า ปีนั้นมีรายได้เท่าไหร่ มีอัตรากำหนด

Exness เสียภาษีไหม

การเทรดตามกฏหมายล้วนเสียภาษี เพราะ การยกเว้นภาษีปัจจุบันใช้ได้แค่ตลาดหุ้น อย่างไรก็ตาม การฝากถอนเข้า Exness เป็นโบรกเกอร์ต่างประเทศ ซึ่งไม่ได้รายงานงบการเงินให้กับกรมสรรพากร นักเทรดต้องไปยืนภาษีเอง ซึ่งสรรพากรไม่มีอำนาจไปตรวจสอบ Exness ถ้าหากเทรดเดอร์ไม่ไปยื่นเสียภาษี